Валютный контроль

Валютный контроль — контроль органов государства и их агентов за соблюдением законодательства при осуществлении валютных операций. Citi выполняет функции агента валютного контроля с 1995 года. Имея богатый опыт работы и отличную команду профессионалов, Citi готов предложить своим клиентам своевременную консультацию и экспертную оценку по вопросам валютного контроля.

На этой странице Вы можете скачать бланки форм валютного контроля, используемые в Ситибанке, уточнить коды валютных операций.

Если Ваша компания — клиент Ситибанка, Вы также можете отправить заявку для участия в онлайн-тренинге. Продолжительность — 1 час 30 минут. После тренинга Вы сможете задать интересующие Вас вопросы экспертам банка. Количество мест на тренинги ограничено. Рекомендуется сотрудникам, чья деятельность связана с валютным контролем.

Возможно, у нас уже есть ответ на Ваш вопрос

Какие нормативные акты применяются в России в части валютного контроля?

Федеральный закон «О валютном регулировании и валютном контроле» № 173-ФЗ от 10.12.2003.

Инструкция ЦБ РФ «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций, о единых формах учета и отчетности по валютным операциям, порядке и сроках их представления» № 181-и от 16.08.2017.

Инструкция ЦБ РФ «Об обязательной продаже части валютной выручки на внутреннем рынке Российской Федерации» № 111-И от 30.03.2004г.

Что такое код вида операции?

Код вида валютной операции представляет из себя пятизначный числовой код, отражающий суть проводимой операции.

Требования к представлению информации о коде вида операции:

  • В распоряжении на перевод валюты РФ обязательный формат написания данного кода выглядит как {VOXXXXX} в начале поля «Назначение платежа», где вместо XXXXX указывается данный числовой код. В случае, если контракт поставлен на учет и ему присвоен уникальный номер контракта (УНК) — вместе с платежом представляется сопроводительный лист, в котором код VO отражается в специально отведенной графе: указываются только 5 цифр самого кода без фигурных скобок и букв VO.

  • В распоряжении на перевод иностранной валюты код VO указывается в сопроводительном листе, который представляется вместе с поручением на перевод. Также данный код может быть дополнительно указан в назначении платежа в соответствии с форматом, указанным в п.1.

  • В распоряжении на перевод иностранной валюты с транзитного валютного счета информация о коде вида валютной операции указывается только в сопроводительном листе.

С полным перечнем VO-кодов можно ознакомиться по ссылке.

В какой срок необходимо предоставить сведения и документы по зачислению суммы на счет резидента?

  • При зачислении иностранной валюты — не позднее 15 рабочих дней следующих, за датой зачисления иностранной валюты.

  • При зачислении валюты РФ по контрактам, поставленным на учет — не позднее 15 рабочих дней, следующих за датой зачисления валюты РФ.

В какой срок необходимо предоставить справку о подтверждающих документах в банк?

Справка о подтверждающих документах (СПД) подается в срок не позднее пятнадцати рабочих дней после последнего дня месяца, в котором были оформлены подтверждающие документы. Исключение составляет Корректировочная СПД — данный документ должен быть подан в банк не позднее 15 рабочих дней, следующих за датой оформления документов, подтверждающих внесение изменений.

Какой признак поставки нужно указать в справке о подтверждающих документах?

  • данный признак указывается в случае, если товары/услуги будут поставляться резидентом после совершения нерезидентом авансового платежа;

  • данный признак указывается в случае, если нерезидент будет производить оплату за фактически поставленные резидентом товары/услуги;

  • данный признак указывается в случае, если товары/услуги будут поставляться нерезидентом после совершения резидентом авансового платежа;

  • данный признак указывается в случае, если резидент будет производить оплату за фактически поставленные нерезидентом товары/услуги.

Что такое код вида подтверждающего документа?

Трехзначный числовой код в формате записи XX_X, где вместо X указывается числовой код подтверждающего документа. Данный код отражает тип документа, который подтверждает исполнение обязательств по контракту. Например, по коду 01_4 отражается Декларация на товары при импорте товаров, а по коду 04_3 отражаются документы, подтверждающие оказание резидентом услуг нерезиденту.

В каких случаях нужно ставить контракт на учет?

  • При сумме обязательств по экспортному контракту равной или превышающей 6 млн. рублей, в т.ч. эквивалент данной суммы в иностранной валюте.

  • При сумме обязательств по импортному контракту равной или превышающей 3 млн. рублей, в т.ч. эквивалент данной суммы в иностранной валюте.

  • При сумме обязательств по кредитному договору/договору займа вне зависимости от направления (экспорт или импорт) равной или превышающей 3 млн. рублей.

  • В случае, если договором сумма обязательств не определена и стороны ожидают, что общая сумма расчетов превысит вышеуказанные пороги, рекомендуется ставить данные контракты на учет не ожидая момента, когда при совершении платежа наступит момент превышения. Данная рекомендация основана на том, что данные, отражаемые по ведомости банковского контроля, не будут зависеть и искажаться от расчетов, которые были совершены до постановки контракта на учет.

В какой срок необходимо предоставить в банк сведения об изменении контракта?

В течение 15 рабочих дней, следующих за датой оформления документов, подтверждающих соответствующие изменения. Исключением является случай, когда у резидента меняется информация, содержащаяся в первом разделе ведомости банковского контроля (сведения, отраженные в выписке из Единого государственного реестра юридических лиц/индивидуальных предпринимателей). В данном случае необходимо представить заявление на внесение изменений в первый раздел ведомости банковского контроля в срок не превышающий 30 рабочих дней, следующих за датой внесения соответствующих изменений в ЕГРЮЛ/ЕГРИП.

В какой срок нужно перевести контракт в другой банк?

При переводе контракта с присвоенным уникальный номер контракта (УНК) на обслуживание из одного уполномоченного банка в другой резидент должен представить в новый уполномоченный банк информацию об уникальном номере контракта, а также контракт, либо выписку из контракта, содержащие всю необходимую информацию для принятия контракта на учет новым уполномоченным банком в течение 30 рабочих дней с даты, следующей за датой снятия контракта с учета в предыдущем уполномоченном банке за исключением случаев, указанных в п.5.7 инструкции ЦБ РФ № 181-И от 16.08.2017.

Как узнать уникальный номер контракта?

Уникальный номер контракта можно узнать из Ведомости банковского контроля, которая ведется уполномоченным банком по каждому контракту, поставленному на учет.

Где предусмотрены штрафы за нарушение валютного законодательства?

Информация об ответственности за нарушение валютного законодательства представлена в статье 15.25 Кодекса об административных правонарушениях Российской Федерации, а также в ст.193 и 193.1 Уголовного кодекса Российской Федерации.

Заявка на участие в тренинге

Выберите дату тренинга
Ваша заявка отправлена!

Наши специалисты свяжутся с Вами в ближайшее время.